2026年上市公司内部控制典型案例征集活动

申报条件和方式

1.截止2026年4月30日已在中国境内证券交易所上市满两年的上市公司。

2.公司最近两年不存在因违法违规受到证券监管部门行政处罚，或者申报截止日处于被证券监管部门立案调查的情形。

3.公司最近两年的年度财务报告或者内部控制报告不存在被出具非标意见的情形。

申报采取线上方式进行。登录中国上市公司协会官网（www.capco.org.cn）首页专题栏目“2026年上市公司内部控制典型案例征集活动”专栏进行在线填报，或点击此处跳转至页面。

1.1案例场景与风险问题识别(10分)

1.2风险成因与控制难点分析(10分)

1.3控制必要性与案例适配性(10分)

2.1控制措施与流程优化(15分)

2.2控制规则嵌入与责任闭环(15分)

2.3人工智能与数字技术辅助内控(10分)

3.1风险收敛与问题减少(10分)

3.2控制效率与管理质量提升(10分)

3.3成效证据与推广价值(10分)

中国上市公司协会组建评审专家组。评审专家组由企业界、学术界和实务界专家组成。

评审专家组依据《“2026年上市公司内部控制典型案例征集活动”评选方案》，对案例进行独立、专业、公正的评审。

对申报公司的申报资格和案例材料进行初步核查。符合要求的案例进入评审专家组评分阶段。

评审专家组根据《“2026年上市公司内部控制典型案例征集活动”评分标准》，对进入评分阶段的案例进行分组交叉评分，取平均分作为案例得分。案例得分加上地方上市公司协会和年度财务报告、内控报告主审会计师事务所的推荐加分，为最后综合得分。

中国上市公司协会根据综合得分，经复查后，确定入选案例。